Минимизация банковских рисков

С какими рисками сталкиваются банки

У банковской деятельности есть определенная специфика, отличная от общей предпринимательской практики. Для бизнеса в целом финансовые инструменты — это средство, помогающее вести основную деятельность: производить товары, оказывать услуги, поставлять собственную продукцию. Для банка такой инструмент часто становится самостоятельным продуктом. Поэтому экономические угрозы, с которыми сталкиваются любые компании, для кредитных учреждений более значимы.

Банковские риски классифицируют по следующим параметрам:

• по времени: ретроспективные, текущие, перспективные;

• по факторам возникновения: политические, страховые, макроэкономические, законодательные, валютные, инфляционные, социальные, конкурентные, угроза ЧС;

• по уровню: низкие, умеренные, высокие;

• по источнику: внешние (не зависящие от действий банка —  войны, эпидемии, национализации, изменение законодательства, экономические санкции) или внутренние (обусловленные решениями компании).

Поскольку экономические аспекты деятельности банка напрямую влияют на его стабильность, наиболее критичными в этой сфере считаются финансовые риски.

Виды финансовых рисков

На практике банки чаще всего сталкиваются со следующими экономическими рисками:

1. Потери ликвидности. Если стоимости текущих активов банка может не хватить для исполнения обязательств перед контрагентами, его ликвидность считается несбалансированной. Потеря ликвидности возникает, когда образуется разрыв между полученными и выданными суммами — по стоимости иностранных валют, срокам. К этому результату могут привести и другие причины: просрочки у заёмщиков, изменение рыночной стоимости активов, неуплата по выданным кредитам, невозможность обналичить актив, даже банальные ошибки в бухгалтерском учёте.

2. Процентный. Вероятность издержек из-за колебаний процентных ставок, обычно возникает в долгосрочном кредитовании. За несколько лет, которые клиент выплачивает заём, может измениться рыночный уровень процентной ставки, в таком случае снизится доходность по ранее выданным кредитам.

3. Валютный. Опасность получения материальных убытков из-за изменения стоимости балансовых или внебалансовых валютных активов банка, а также позиций, номинированных в драгоценном металле. Из-за валютных рисков многие банки в период острых кризисов прекращают часть операций с иностранными дензнаками: приостанавливают переводы, перестают обменивать наличные, меняют условия валютных вкладов.

4. Инвестиционный. Угроза обесценения инвестиций или потери доходов. Возникает как по внешним причинам (например, из-за изменения законодательства или экономических санкций), так и по внутренним — в результате управленческих ошибок.

5. Инфляционный. Номинальная стоимость активов или величина дохода могут оставаться стабильными, но их реальное выражение обесценивается из-за инфляции. Снижается покупательская стоимость денег, соответственно, цена активов и реальная цена доходов падают пропорционально темпам инфляции.

6. Кредитный. В широком смысле — это угроза невыплаты кредита дебитором, но в управлении рисками эта опасность делится на более узкие аспекты: возможность дефолта у клиента, надёжность отдельных заёмщиков или целых категорий, опасности для портфеля операций или отдельных сделок. Кредитные риски для многих банков — самые критичные.

Методы оценки банковских рисков

Минимизация финансовых угроз начинается с их выявления и оценки. При анализе учитывают внутренние и внешние изменения, стратегические цели банка, его краткосрочные задачи, сложившуюся в нише практику. По большей части оценка факторов риска строится на прошлом опыте банка, но для полноценного прогнозирования будущих угроз стоит учитывать и опыт коллег, конкурентов, даже игроков смежных рынков.

Для анализа банковских рисков используют такие методы:

• аналитический: после исследования зон риска определяют допустимый уровень угрозы для каждого банковского продукта — ипотеки, потребительского кредита, бизнес-ссуды;

• частный: изучение определённого типа или портфеля операций, прогнозирование возможных потерь по ним;

• метод экспертных оценок: специалисты (самого банка или сторонние) выставляют оценки по релевантным категориям, угрозы оцениваются по классификации экспертов и выставленным баллам;

• комплексный: совокупная оценка угроз по всем направлениям деятельности банка.

Как проходит управление финансовыми рисками

Работа с банковскими рисками делится на несколько этапов:

1. Выявление угроз.

2. Их изучение и оценка.

3. Разработка плана.

4. Наблюдение и контроль за исполнением поставленных задач.

5. Минимизация.

За десятки лет своего существования банковская сфера разработала массу инструментов для защиты от возможных потерь. Некоторые из этих методов универсальны, они применяются во всей системе риск-менеджмента банков. Например, такие:

• страхование: ответственность за компенсацию вероятного ущерба берет на себя страховая компания;

• лимитирование: для каждого типа операций устанавливается допустимый уровень вероятной опасности, и если он превышен, банк отказывается от сделки, даже если она потенциально выгодна;

• рассеивание: возможные потери распределяются между несколькими собственниками, финансовая нагрузка снижается;

• диверсификация: стремление получать прибыль из разных источников — от кредитных и дебетовых продуктов, разных типов займов, корпоративных клиентов и физлиц;

• хеджирование: страхование финансовых рисков через занятие противоположной позиции по активу на рынке.

Другие инструменты обусловлены спецификой угроз, они применяются для работы с конкретными видами рисков. Например, для минимизации процентных убытков прибегают к выдаче займов с плавающей процентной ставкой, оптимизируют сроки кредитования, заключают процентные фьючерсные контракты. В работе с валютными угрозами применяют договоры с форвардным курсом (при выдаче ссуды в одной валюте, а погашении — в другой). Наиболее критичными считаются кредитные риски, поэтому для их контроля разработан, пожалуй, самый разнообразный ассортимент решений.

Минимизация кредитных рисков

Вот какие риски считаются кредитными:

1. Невыплата разового платежа или длительная просрочка по кредиту. Она может быть вызвана объективным ухудшением финансового положения — из-за потери работы или трудоспособности, экономического кризиса. Нередко причины менее уважительные: например, низкая дисциплина заёмщика или его финансовая безграмотность.

2. Неправильная оценка ликвидности и стоимости предмета обеспечения. Ошибка в таком вопросе может привести к тому, что в случае неуплаты не удастся компенсировать запланированную сумму за счёт продажи заложенного имущества. 

3. Мошенничество или подделка документов. При нынешнем качестве фальсификации, а также возможностях хакеров можно создать довольно правдоподобный фальшивый профиль для потенциального клиента.

4. Предпринимательские риски. При кредитовании бизнеса приходится учитывать возможные убытки клиента — они влияют на его финансовое положение и способность погашать заём.

Для их минимизации используют следующие методы:

• диверсификация: распределение активов банка между большим количеством дебиторов из разных сфер;

• скоринг юридических и физических лиц — потенциальных заёмщиков;

• создание достаточного обеспечения на случай ухудшения ситуации на рынке.

От большинства кредитных рисков защищает правильная оценка платёжеспособности контрагента, но потенциальные заёмщики не всегда честно рассказывают о своём финансовом положении или планах. Поэтому финансовые компании, выдающие ссуды, прибегают к скорингу клиентов: это система оценки разных параметров, по которым оценивается уровень надёжности претендента на ссуду. Кредитный скоринг позволяет оценить кредитоспособность и надёжность заёмщика, отсечь мошенников и фирмы-однодневки, выявить факторы, влияющие на способность вовремя вносить платежи.

Наиболее точные прогнозы составляют скоринговые модели с элементами машинного обучения. Такую разработала Platforma — уникальный маркетплейс инструментов работы с большими объёмами данных. Модель использует обезличенные сведения о финансовом поведении миллионов людей и тысяч предприятий. Эту информацию Platforma получает от своих партнёров: крупнейших телекоммуникационных компаний и банков. Данные обрабатывают с помощью математических моделей, находят пересечения и по ним группируют участников рынка. Машинный алгоритм на основе статистики выявляет тенденции поведения для разных сегментов, сравнивает данные клиента с разными группами и прогнозирует, насколько рискованной будет сделка с ним.