Методы оценки рисков компании

Способы оценки рисков предприятия делятся на качественные и количественные. Первые определяют виды возможных рисков, откуда они возникают, какие факторы на них влияют. Вторые позволяют оценить денежные потери от каждой выявленной потенциальной угрозы.

Качественные методы оценки

Все качественные методы — это исследования, которые проводят живые люди: приглашенные специалисты, независимые эксперты, сотрудники самой компании. При обработке результатов используют специальные программы, но компьютер выполняет скорее техническую роль.

Экспертная оценка

Для анализа рисков компания приглашает эксперта или группу специалистов в нужной области. Поскольку консультанты опираются на свой профессиональный опыт, а не на объективные данные, метод считают субъективным. Чтобы повысить его точность, предприятия стараются приглашать непредвзятых специалистов — не связанных ни с самой компанией, ни с конкурентами.

Эксперты, хорошо знакомые с особенностями отрасли, прогнозируют потенциальные риски или рассматривают те, которые уже выделила компания. Они анализируют текущую ситуацию, влияющие на нее факторы, возможные сценарии развития. Для оценки угрозы выбирают релевантные характеристики: например, насколько вероятно ее возникновение или какими экономическими потерями она может обернуться. По каждой такой характеристике выявленным рискам выставляют баллы.

Конечно, респонденты руководствуются не только собственным опытом или интуицией. Они анализируют фактическую информацию, которую получают от сотрудников компании, специалистов аналогичных или смежных предприятий, из отраслевых обзоров, статистических справочников, готовых исследований. Однако на результат исследования влияет не столько точность первичных данных, сколько уровень эксперта: креативность его подхода, релевантность опыта, глубина знаний.

Экспертная оценка может состоять из нескольких исследований, проведенных разными способами. Например, с помощью SWOT-анализа, который строится на четырех параметрах оценки: strengths (сильные стороны), weaknesses (слабости), opportunities (возможности), threats (угрозы). Эксперт составляет перечни для каждого параметра, сравнивает их попарно и определяет, какие качества компании могут ее усилить, а какие — сделают уязвимой. Также консультант прогнозирует, какие факторы влияют на стабильность компании и с каким вектором.

Еще одна распространенная методика экспертной оценки называется Дельфи. Анализ по этому методу проводят анонимно, его отличительная особенность — управляемая обратная связь. Под цель, поставленную компанией для исследования, составляют опросник, который раздают нескольким профессионалам в соответствующей области. Экспертам не сообщают, кто еще участвует в анкетировании, не показывают ответы других членов комиссии. Заполненные опросники обрабатывают аналитики, вопросы уточняют, затем проводят еще один или несколько туров анкетирования. Анонимность и отсутствие прямого контакта между участниками исследования делает результат более объективным: нет риска группового принятия решения или влияния мнения лидера на других респондентов.

Списки контроля

Этот метод построен на работе со списками уже проработанных рисков. Для исследования используют как данные других организаций, так и архивы анализируемой компании. Прогноз составляют на базе опыта в аналогичных или похожих ситуациях: с какими угрозами столкнулась организация, какими убытками они обернулись. Перечень выявленных рисков называют списком контроля.

Проводить такое исследование можно разово (например, для оценки перспектив выхода на новый рынок) или регулярно. При постоянном использовании список контроля постепенно пополняется и уточняется. В него вносят сведения по уже закрытым проектам, это позволяет ранжировать угрозы, а значит — не повторять совершенных ранее ошибок. Однако этот метод чаще используют как дополнение к другим исследованиям, поскольку он не учитывает новые факторы.

Оценка рейтинга

Задача этого метода — ранжировать угрозы по степени опасности, вероятности или частоте возникновения. Для этого составляют таблицу с уже выявленными рисками, а приглашенный эксперт заполняет ее, присваивая баллы каждой угрозе. Шкала и критерии оценки зависят от цели конкретного исследования. В итоге получается рейтинг, показывающий, каких угроз компании стоит опасаться в первую очередь.

Оценку рейтинга используют как самостоятельное исследование или как часть метода экспертной оценки.

Метод аналогов

Подходит компаниям, в работе которых есть часто повторяющиеся циклы: например, закупка одного и того же сырья, доставка, производство, отгрузка ритейлерам. Также этим способом пользуются предприятия, у которых пока нет релевантного опыта, но есть сведения о деятельности аналогичных организаций. Исследование заключается в анализе уже закрытых похожих сделок: эксперты выделяют возникшие угрозы и потери, их масштаб, значимость, вероятность повторного появления.

Считается, что этот способ не дает точного прогноза, ведь если по отдельному проекту не возникло никаких значимых угроз, это не значит, что они не появятся в похожей ситуации. Кроме того, круг выявленных рисков не может быть полным, всегда есть вероятность других неблагоприятных сценариев. Однако, неудачный опыт имеет смысл учитывать, даже если его нельзя считать стопроцентно релевантным. Метод аналогов рекомендуют как дополнительный: в качестве основного способа исследования его используют только если нет строгой базы для сравнения.

Количественный анализ

Методы количественного анализа делятся на статистические способы и методы прогноза (анализ чувствительности модели, оценка целесообразности затрат). Многие количественные исследования частично или полностью проводит специализированный софт, это исключает человеческий фактор и возможность ошибки.

Статистические способы

Для статистического анализа рисков компании необходимы сведения о ее прошлых операциях: по этим данным определяют, насколько вероятно возникновение убытков на разных стадиях проекта. Существует множество методов для таких исследований, на практике чаще всего применяют следующие:

• Анализ вероятного распределения потока платежей. Для каждого элемента потока платежей выясняют распределение вероятностей и исходя из них оценивают, какими могут быть отклонения реальных показателей от ожидаемых.
• Оценка вероятности исполнения. В общей сумме принятых решений определяют доли выполненных и невыполненных решений. По этим показателям составляют прогноз — насколько вероятно, что будет достигнута текущая цель компании.
• Деревья решений. Способ анализа событий, у которых ограниченное количество возможных сценариев развития. Его применяют, чтобы отследить, как ранее принятые и текущие решения могут повлиять на показатели компании в будущем. Для этого изображают дерево — схему проблемы, а его ветви — это возможные варианты решений и их последствия.
• Имитационное моделирование — это компьютерная математическая модель, которая имитирует экономический эксперимент. Модель строится на базе известных показателей, а также переменных, точное значение которых неизвестно (для них обычно задают допустимые границы). Для построения модели необходимо выявить функциональную связь между всеми переменными, составить выборку, максимально уточнить значение каждой переменной. Каждый из этапов требует подходящего софта, доступа к большому массиву данных и участия узких специалистов. Исследование дает точные и качественные результаты, но считается одним из самых энергозатратных и дорогостоящих.

Анализ чувствительности

В этом исследовании рассматривается только один показатель, влияющий на стабильность компании. Анализ проходит в несколько этапов:

• выбор ключевого показателя, по которому оценивают чувствительность — чистая прибыль, внутренняя норма доходности;
• определение релевантных факторов: это может быть уровень инфляции, динамика спроса, поведение конкурентов;
• расчет критических значений ключевого показателя: точки безубыточности, допустимых показателей доходности.

Для каждого релевантного фактора составляют диаграмму, которая показывает, в какой степени он влияет на критический показатель. По итогам сравнения этих диаграмм составляют матрицу чувствительности: она демонстрирует, какие риски стоит учитывать в первую очередь.

Более совершенная версия этого метода — анализ сценария. Исследование проводится по тому же принципу, что и анализ чувствительности, но эксперты рассматривают влияние сразу нескольких переменных. Это позволяет оценить риски для разных вариантов развития событий, а также сформулировать наилучший и наихудший сценарии.

Анализ целесообразности затрат

При использовании этого способа эксперты определяют минимальный объем производства или продаж, при котором прибыль равна нулю. Считается, что при меньшем объеме нести затраты нецелесообразно — они превращаются в убытки. Оценивать критический объем нужно как при его росте (например, при расширении производства или выходе на новый рынок), так и при снижении (падении сезонного спроса, ужесточении условий импорта комплектующих, сокращении поставок сырья).

Оценка рисков с Platforma

Platforma ― маркетплейс инструментов на основе Big Data, который открывает компаниям доступ к разносторонним данным и помогает правильно их интерпретировать. Platforma работает с актуальными данными множества поставщиков, среди которых финансово-кредитные организации, телекоммуникационные компании и другие крупнейшие игроки рынка.

Platforma создает и адаптирует скоринговые модели для глубокой оценки рисков в разных отраслях. Аналитики сервиса определяют цель скоринга, анализируют информацию о заказчике и конкурентах и строят модель, объединяя массивы больших данных и математические алгоритмы.

Модель позволяет получить ответы на самые разные вопросы от оценки надежности поставщика до прогноза потенциальной прибыли при открытии нового направления торговли. Изменяя вводные и конкретизируя запрос, можно отслеживать изменение спроса на товары и услуги, следить за изменением потребительских предпочтений, прогнозировать рост неплатежеспособности партнёров и вовремя корректировать бизнес-планы.

Platforma – это собственный безопасный контур обмена данными и самые широкие возможности экспертной и непредвзятой оценки рисков. Если у нас нет готового решения, мы создадим новые инструменты, которые помогут найти ответы на любые важные для вашего бизнеса вопросы.